コラム

 公開日: 2016-05-20  最終更新日: 2016-06-23

社会保険を基礎から学ぶ年金保険の役割と仕組みとは?


現在、超高齢化が進む日本。総務省統計局の調べによると、2055年には65歳以上の人口が全体の40.5%。実に約5人に2人が65歳以上になるという統計も出ています。産業構造の変化や核家族化など、将来的な不安は増えるばかりです。

年金保険は、医療保険、労災保険が被保険者やその扶養家族などが病気、怪我をした時の補償制度であるのに対し、老後の不安な生活を補償するための制度となります。

公的な年金保険は国民年金保険、厚生年金保険、共済年金保険などがありますが、それぞれに特長、役割が違います。今回は年金保険の役割と仕組みについて詳しくご説明します。

年金保険の種類

公的な年金保険は大きく3つに分けられます。公務員や私立学校の職員などが加入する共済年金保険。個人事業主や農業、漁業、専業主婦などが加入する国民年金保険。そして会社員、公務員などが加入する厚生年金保険です。

ただし国民年金保険は20歳以上60歳未満の全ての人が加入する年金保険のため、会社員、公務員は自動的に厚生年金保険と国民年金保険。公務員や私立学校の職員なども共済年金保険と国民年金保険、2つの年金保険に加入していることになります。

厚生、共済年金が国民年金保険よりも有利な理由

上述したように厚生、共済年金の被保険者は、第2号被保険者と呼ばれ、国民年金保険との二重加入という形になります。

年金保険に二重に加入するということは、当然、毎月の保険料額も国民年金のみに比べると高額になります。ただし将来的に受け取る年金の金額も、国民年金保険のみの第1号被保険者に比べ、高額になります。

しかも厚生、共済年金の被保険者は年金保険額の半分は会社側の負担となるため、仮に厚生年金と国民年金保険の支払額が4万円の場合、自己負担額は半分の2万円となります。2016年現在の国民年金保険額が約1万6千円のため、毎月4千円だけ多く払うことでより高額な年金を受け取れるということになります。

年金保険の仕組み

公的年金保険の毎月の保険料は被保険者の報酬に比例しています。報酬が高額になればなるほど、保険料も高額になります。しかしその分、将来的に年金として受け取る金額も高額になります。

公的な年金保険は、基本的に個人が納めた保険料を積み立ててその運用益とともに個人に返す積立方式ではありません。現在の現役世代の納める保険料によって現在の高齢者の年金給付を賄う賦課方式です。

この賦課方式という形をとっているため、私的な個人年金と違い、賃金や物価に応じて給付額をスライドできたり、受給権者が亡くなるまで年金を支給される、また万一の場合の障害、遺族年金も支給されるといったメリットがあります。

現在、世界一の平均寿命となった日本において、誰にも訪れる老後を少しでも安心に過ごすための手立ての一つとして、年金保険の持つ役割は今後、さらに大きくなっていくといえます。

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